上班族難懂五險一金 交的越多是否越吃虧

交的越多是否到期領(lǐng)的也越多?強制繳納是否沒商量?繳納者頻繁“漂流”是否為本地人“做嫁衣裳”?

日在網(wǎng)絡(luò)上，有不少網(wǎng)友反映，盡管月月繳納，但對所謂的“五險一金”知之甚少。記者在人民廣場、浦東陸家嘴(44.21,-4.67,-9.55%)隨機詢問了10多名職場白領(lǐng)，大家對自己個人的五險一金只知道每月交納，其他都一頭霧水。人力專業(yè)人士介紹，社保并非理財，一定程度上起著“均貧富”作用，盡管存在一些實施上的瑕疵，但從全局和長遠來看并不“虧”。

交的越多是否越吃虧

案例：做低工資 多賺千元

剛拿到去年全年收入清單的李琳有點納悶。她的稅前收入是8000元，扣除社保、公積金和個稅后每個月拿到6000多元。但公司財務(wù)告訴她，公司每個月其實為她支付的費用超過10000元。假設(shè)公司愿意為她支付的費用是固定不變的，但隨著繳納基數(shù)的不同，最終實際收入竟相差千元以上。

她向記者算了一筆賬。上海2011年繳納基數(shù)的上限是11688元，下限是2338元。個人每月繳納養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險、住房公積金分別為收入的8%、2%、1%、7%，共計18%。單位要為個人這四者的比例分別為22%、12%、1.7%、7%，以及個人不需承擔(dān)的工傷和生育保險，分別為0.5%和0.8%，共計44%。住房公積金將來全部歸個人所有，養(yǎng)老和醫(yī)療保險只有自己交的進入個人賬戶，單位交的全部被統(tǒng)籌，工傷和生育保險也全部劃歸統(tǒng)籌。

假如以實際稅前收入8000元繳納社保：公司在支付給李琳8000元的工資以外，還要替她交8000元乘以44%的險金，即3520元，相當(dāng)于實際每個月為其支付了11520元。而李琳實際得到的呢?扣除8000元乘以18%險金后，工資為6560元。這6560元要扣掉201元的稅，到手現(xiàn)金是6359元。加上個人養(yǎng)老、醫(yī)療、公積金賬戶，一個月的實際收入為 6359+640+160+1120=8279元。

李琳假設(shè)了另外一種情況，以基數(shù)下限繳納：如果公司愿意每個月在她身上花11520元不變，但是公司把基本工資做低，按上海市規(guī)定的社保基數(shù)下限2338元發(fā)，剩余的錢以獎金和補助形式發(fā)放。這樣，公司需要交納的險金為1029元，個人交納421元，扣掉后基本工資還剩1917元，還沒到個稅的起征點。接下來，公司給她的補助為11520-2338-1029=8153元，補助加上扣除險金后的收入性工資一共為10070元，扣掉個稅759元后還能到手9311元，加上個人養(yǎng)老、醫(yī)療、公積金賬戶，每月實際收入9311+187+47+327=9872元，比現(xiàn)在實際情況多出1593元。

釋疑：少時交社保 老來享福利

計算中不難看出，企業(yè)需繳納的22%的養(yǎng)老保險無疑是所有負擔(dān)中的“大頭”。上海社科院經(jīng)濟所肖嚴(yán)華博士向晚報記者表示，22%的強制繳納比例確實太高了。對比看，美國這一比例為7.6%，西方國家一般沒有超過10%的。由于我國城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險實行的是 “屬地管理”，各地的繳納比例也不同，例如，杭州為12%，深圳為10%。所以與全國其他城市相比，上海的繳納比例也很高，這對企業(yè)來說是很大的壓力，甚至對因此出現(xiàn)逃繳現(xiàn)象。

某國企人力陳小姐向晚報記者記者介紹，去年《社會保險法》實施前，上海存在一種名為“小城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險”的養(yǎng)老保險模式，主要針對在郊區(qū)注冊的企業(yè)，繳費比例較低，那時就有一些企業(yè)鉆了這個空子。而在2011年7月1日社保法取消這一模式后，仍有一些企業(yè)與員工私下約定，以其他形式逃避社保繳納。

“確實有一些企業(yè)與員工約定，采用做低工資的辦法逃避社保，假如處理合適，并不會產(chǎn)生很大的影響。 ”某服務(wù)類網(wǎng)站人力資源總監(jiān)屈女士也告訴記者，不過通常企業(yè)還是主張按照國家規(guī)定繳納。

某廣告公司人力資源總監(jiān)張女士則表示，他們公司不主張這樣的規(guī)避辦法，畢竟企業(yè)會存在風(fēng)險，一旦出現(xiàn)問題將得不償失。 “有的人覺得交的多虧的多，這其實是考慮角度的不同，社保本非理財手段，從我個人和接觸到的人來看，年紀(jì)越大，越會意識到這是一種福利。 ”她告訴記者，一般人覺得虧，主要是因為金額最高的單位繳納養(yǎng)老金部分劃歸統(tǒng)籌，承擔(dān)現(xiàn)在老年人的養(yǎng)老問題，不在個人賬戶，但是長遠來看，人都會老，到時也是享受年輕一輩繳納的養(yǎng)老金，并且屆時基數(shù)也會“與時俱進”。

繳滿15年不容商量

案例：原想最后15年再談養(yǎng)老事

在某外資IT企業(yè)工作的張先生對每月繳納的社保頗有微詞，月收入12000元的他個人每月支付各種險金在2000元以上。

由于月收入超過了社保繳納基數(shù)的上限，張先生是按11688元計算繳納金額，工資8%即935元用于繳納養(yǎng)老保險，2%即 234元醫(yī)療保險，1%即117元失業(yè)保險，還有7%住房公積金計818元，也就是說，不算扣稅，他就有2100多元的收入是拿不到手的。而對他來說，短期內(nèi)只有住房公積金最有用，醫(yī)療和失業(yè)保險金額不高也無所謂，但千元的養(yǎng)老保險他并不情愿現(xiàn)在就交。

“我才工作幾年，要攢錢買房成家、投資理財，正是用錢的時候，而養(yǎng)老的事離現(xiàn)在還很遙遠，既然交滿 15年就能享受養(yǎng)老待遇，那我退休前15年開始計劃養(yǎng)老也來得及吧。我曾經(jīng)把個人這個想法跟公司HR交流過，看看有沒有什么辦法可以先不交，但是被告知，這是強制性繳納的，我的‘養(yǎng)老’不能自己做主。 ”張先生無奈地告訴記者。

釋疑：社保法明確強制繳納

事實上，上海從1993年就開始強制繳納社保。 2011年7月1日起正式執(zhí)行的《社會保險法》中，也明文確定了養(yǎng)老金等社會保險的強制繳納，規(guī)定用人單位及其職工應(yīng)當(dāng)參加職工基本養(yǎng)老保險和職工基本醫(yī)療保險，個人與單位之間協(xié)商不繳納的約定價格視為無效。

“換言之，只要你有工作單位的，單位和你都必須交，沒辦法協(xié)商不交或推遲交。 ”屈女士告訴記者。并且，各項社保是“捆綁繳納”，不能只繳納其中一項或幾項。

據(jù)悉，《社會保險法》還完善了征繳制度，增強了征繳的強制性。如果用人單位不依法給職工繳納社會保險，那么相關(guān)機構(gòu)可以從用人單位存款賬戶直接劃撥社會保險費。

對于交滿15年即可享養(yǎng)老保險待遇的說法，屈女士介紹道，這主要是為了設(shè)立一個門檻，不是所有繳納過養(yǎng)老保險的人都可以分享地方統(tǒng)籌基金。也就是說，累計繳納養(yǎng)老保險15年以上，并達到法定退休年齡，退休的時候才能終生享受養(yǎng)老保險待遇。而如果到退休年齡交養(yǎng)老保險不滿15年，那等到退休的時候只能退還個人帳戶上存的8%的養(yǎng)老金，不能享受統(tǒng)籌賬戶的養(yǎng)老金。

頻繁“漂流”影響福利

案例：滬漂回家，福利縮水

去年末，在上海做了三年軟件測試的小吳回老家了，他的社保關(guān)系也一并轉(zhuǎn)回了家。“我能帶走的部份是十分有限的，最初工作是繳納的金額很少的‘綜合險’，后來又交了一段時間的三險，但據(jù)說養(yǎng)老保險只能帶走我個人交的部分，單位交的大部分是納入統(tǒng)籌基金的，我走了后也只留能給上海人民做貢獻了。 ”

而去年剛從北京來滬工作的小周則更加困惑。他原本在北京一家國家級通訊社下屬雜志社從事廣告工作，陸續(xù)實施的住房限購、汽車搖號政策讓沒有北京戶口的他倍感壓力，于是在去年他決定逃離 “帝都”，來到離浙江老家更的上海工作。 “我在北京的單位，社保方面的福利據(jù)說都是極好的，單位繳納的比例很高，但賬戶跨省轉(zhuǎn)移會有什么變化嗎?”在上海，他同樣沒有當(dāng)?shù)貞艏�，他也向記者表示，很有可能趁年輕打拼幾年后還是回選擇回老家，對他這樣 “漂來漂去”的人，今后養(yǎng)老會受什么影響嗎?

釋疑：社保關(guān)系可跨省轉(zhuǎn)移

肖嚴(yán)華博士告訴記者，工作地點變更后，按照養(yǎng)老保險的轉(zhuǎn)移辦法，個人賬戶可以全部帶走，那但納入統(tǒng)籌的部分多數(shù)是帶不走的，退休時回戶籍地享受養(yǎng)老，則將按照當(dāng)?shù)氐幕鶖?shù)和計算方式發(fā)放退休金。

記者從12333熱線咨詢獲悉，單位繳納的統(tǒng)籌部分并非完全不能轉(zhuǎn)移，按照相關(guān)辦法，社保關(guān)系跨省轉(zhuǎn)移后，統(tǒng)籌部分中的12%的可以一起轉(zhuǎn)移進入接受地，退休時按照當(dāng)?shù)氐酿B(yǎng)老政策。而非上海戶籍的工作者也可以選擇在本市退休，享受上海的養(yǎng)老福利，但是需滿足在滬繳納社保滿10年等一系列條件，否則，達到退休年齡時社保關(guān)系會被退回戶籍地處理。

屈女士指出，由于全國未建立并軌賬戶，很多企業(yè)不論職工戶籍，都要求按照所在地標(biāo)準(zhǔn)全額繳納社保。對于很多在北上廣等基數(shù)高的城市工作并繳納社保，后來又回老家的人來說，一定的損失時難以避免的。因此，她建議，戶籍不在上海的工作者可以回家鄉(xiāng)繳納社保，再拿相關(guān)憑證到單位抵扣報銷，盡量不做 “虧本買賣”。并且，她還提出，一些工作變動頻繁的人，即使沒有單位也要自己繳納社保，不繳納的斷檔期盡量不要超過半年，不然會影響退休時的待遇計算。

同樣從事人力資源工作多年的張女士則指出，事實上，很少會有單位同意職工回戶籍地繳納社保再抵扣，因為各地政策細則不同，手續(xù)也會異常繁瑣。

養(yǎng)老金該不該進入股市

釋疑：是否入市尚無定論

自去年底以來，證監(jiān)會等部門多次表示，推動基本養(yǎng)老金入市實現(xiàn)投資多元化已形成共識。 《人民日報》日前刊發(fā)評論文章稱，從長遠看，養(yǎng)老金入市是必然趨勢，但入市時機尚有待考量。就在不久前，證監(jiān)會*郭樹清也撰文表示將推動養(yǎng)老金入市。

證監(jiān)會*郭樹清曾表示，全國有2萬億元的養(yǎng)老保險金余額分散在各省，如果這些資金組織起來，設(shè)立一個專門的投資機構(gòu)或者委托一個機構(gòu)，投資資本市場，對全體居民都大有好處。但當(dāng)前省級統(tǒng)籌的養(yǎng)老保險基金由誰來管理、可入市資金的比例是多少、入市能否確保養(yǎng)老金保值增值等三大問題仍待解決。分散在各省的2萬億資金由誰來管理呢?這一問題成為當(dāng)前推動養(yǎng)老金入市的首要問題。除了誰來管理之外，有多少養(yǎng)老金可以進入股市，即入市比例問題，亦成為市場關(guān)注的焦點。人保部則認為，養(yǎng)老金投資多元化首先要確保基金的安全，在此前提下，考慮能否實現(xiàn)基金獲得更好的收益。

縱觀2011年中國股市，上證指數(shù)暴跌21.68%，深成指跌28.41%，滬深A(yù)、B股總市值縮水5.4萬億。市場如此低迷，如何保證無數(shù)人未來的“養(yǎng)命錢”不虧損?當(dāng)前的資本市場能承擔(dān)養(yǎng)老金保值增值的重任嗎?

肖嚴(yán)華博士告訴記者，養(yǎng)老金入股市，是個艱難的抉擇。按照我國現(xiàn)行規(guī)定，養(yǎng)老基金只能存銀行或買國債，但在如今負利率的背景下，這樣的保守手段顯然已經(jīng)行不通，不擴寬投資渠道就是虧損，情況嚴(yán)峻，加之人口老齡化等壓力，實現(xiàn)養(yǎng)老金的投資多元化已經(jīng)非常緊迫。但另一方面，投資股市存在很大風(fēng)險，如此大額的投資，又負有社會基石之責(zé)，如果虧損，養(yǎng)老缺口如何填?

他提出，股市僅僅只是其中一個投資選擇，但一定會限制比例，同時也可以考慮其他更穩(wěn)妥的投資渠道，例如有穩(wěn)定收益的實體經(jīng)濟。

肖嚴(yán)華還介紹稱，在很多發(fā)達國家，養(yǎng)老金進入股市并不是新鮮事，但主要是個人賬戶養(yǎng)老金，現(xiàn)收現(xiàn)付的基礎(chǔ)養(yǎng)老金并不在內(nèi)。除了堅持“審慎投資”，還會充分征求個人的意愿。國家將個人養(yǎng)老金組織起來后，會委托專業(yè)的投資機構(gòu)統(tǒng)一進行投資理財，并且會與個人賬戶的所有人溝通聯(lián)系，個人可以根據(jù)自身意愿選擇風(fēng)險較高的股票投資，或者風(fēng)險較低的債券投資，也可以選擇最沒有風(fēng)險的銀行存款。

五險一金怎么用

事件：五險一金如何用，多數(shù)人不明

即將在今年7月研究生畢業(yè)的小楊剛剛在校內(nèi)網(wǎng)上分享了一篇題為《五險一金，終于懂了》的日志。每年一到找工作的季節(jié)，類似“解密五險一金”等內(nèi)容的帖子就會在網(wǎng)上熱傳。不過，不明白五險一金要義的還不只是這些尚在象牙塔里的大學(xué)生，工作已經(jīng)兩年的汪小姐就向記者表示，自己只是每個月從工資單上看到交了多少錢在社保和公積金上，但現(xiàn)在沒有什么特別需求，具體有什么用、如何用她還是一頭霧水，甚至連五險一金有哪些都數(shù)不全。而記者隨機問了周遭同事和朋友，發(fā)現(xiàn)多數(shù)人對比并不了解或了解有限。

釋疑

住房公積金：除了買房 將來還可支付物業(yè)費

對于很多人來說，住房公積金是最快讓自己受益的保障，而且每個月單位和個人交的住房公積金都歸個人所有，將來買房子時就能用到。上海也曾經(jīng)出臺過提取公積金支付房租的政策，但因會犧牲貸款額度、難以提供房租發(fā)票等問題應(yīng)者寥寥。日前上海市公積金中心的一份報告中還提到，今年將擴大公積金提取使用政策，允許提取公積金支付物業(yè)費，不過目前尚無具體實施手段。在公積金裝修貸款被叫停后，住房公積金基本買房才能用，否則要等到退休時才能一次性取出。

理財專家支招購房者，首先，盡可能使用公積金貸款，少用或不用商業(yè)貸款;其次，支取公積金進行部分還貸，減少還貸本金基數(shù);最后，辦理公積金按月劃轉(zhuǎn)，減小每月現(xiàn)金還款金額。

養(yǎng)老保險：未繳滿15年的可一次性補足

退休后領(lǐng)取的養(yǎng)老金由兩部分構(gòu)成，一是當(dāng)時社會均工資的一定比例，二是個人之前繳納養(yǎng)老保險形成的個人賬戶資金。

養(yǎng)老保險由公司繳納的部分，會直接劃入統(tǒng)籌基金，和個人賬戶沒有關(guān)系，這種模式下的養(yǎng)老保險可以起到減少貧富差距的作用。

值得注意的是，《社會保險法》實施后放寬了基本養(yǎng)老保險待遇的領(lǐng)取條件。過去一直要求參加基本養(yǎng)老保險的個人，在達到法定退休年齡時必須累計繳費滿15年，方可按月領(lǐng)取基本養(yǎng)老金。

否則，只能一次性領(lǐng)取其個人賬戶累積的資金。現(xiàn)在《社會保險法》規(guī)定，繳費不足15年的人員可以一次性繳費至15年，按月領(lǐng)取基本養(yǎng)老金。

醫(yī)療保險：整容、減肥醫(yī)保不埋單

醫(yī)療保險上，公司繳存的12%也會直接劃入統(tǒng)籌基金，和個人賬戶沒有關(guān)系。而且，不是所有的醫(yī)療行為都能獲得保險，比如：整容、減肥、增高、視眼矯正、在境外發(fā)生的醫(yī)療費用等。

此外，應(yīng)當(dāng)由第三人負擔(dān)的醫(yī)療費用不納入基本醫(yī)療保險基金支付范圍，例如出了交通事故或被歹徒傷害。但如果第三人不支付或者無法確定第三人時，由基本醫(yī)療保險基金先行支付后，向第三人追償。

醫(yī)保在異地使用上也有諸多限制。在國內(nèi)非居住地突發(fā)疾病，需急診搶救的可先就住院，但必須在3個工作日內(nèi)，將住院日期、醫(yī)院名稱等信息報參保地醫(yī)療保險經(jīng)辦機構(gòu)備案，病情穩(wěn)定后需繼續(xù)治療的，應(yīng)及時轉(zhuǎn)至定點醫(yī)療機構(gòu)就醫(yī)。

失業(yè)保險：申領(lǐng)失業(yè)金 街道還會推薦就業(yè)

每個上班族都在交失業(yè)保險，但這一保險與大多數(shù)白領(lǐng)并無太大關(guān)系，被一些人力資源人士稱為“捐助式保險”。

領(lǐng)取失業(yè)保險金，必須先滿足下面兩個條件：所在單位和本人已按照規(guī)定履行失業(yè)保險繳費義務(wù)滿1年;非自己主動辭職。除此，需要辦理的手續(xù)是：應(yīng)在離職之日起60日內(nèi)持職業(yè)指導(dǎo)培訓(xùn)卡、戶口簿、身份證、解除勞動(聘用)合同或者工作關(guān)系的證明和照片到戶口所在街道、鎮(zhèn)勞動保障部門進行失業(yè)登記，辦理申領(lǐng)失業(yè)保險金手續(xù)。

據(jù)介紹，只要領(lǐng)取過失業(yè)保險，個人勞動手冊上都將留下記錄，街道還會推薦工作崗位，并且必須前去面試。這些崗位多是基層崗位，與一般白領(lǐng)們的工作性質(zhì)不同，多數(shù)人不愿為了每月區(qū)區(qū)幾百元的失業(yè)金自找麻煩并留下尷尬記錄，即使?jié)M足條件也會主動放棄。并且，只有本地戶籍者可以享受這一福利。

工傷保險：48小時大限為人詬病

如果在合同期內(nèi)不幸發(fā)生意外，需向企業(yè)索取情況說明，并加蓋企業(yè)公章，最好在三個工作日內(nèi)申請工傷認定并提供下列材料。

不過，工傷保險中有一個值得關(guān)注的規(guī)定，那就是在工作崗位發(fā)病，并在48小時內(nèi)死亡的，會被認定為工傷，如果是發(fā)病后超過48小時死亡的，就不會被認定為工傷。另外，一些常見職業(yè)病能否納入工傷被認定為工傷，也是年來一直還在討論的話題。

生育保險：津貼標(biāo)準(zhǔn)按單位均工資

生育保險是少有的“女性專享”政策，全部由單位繳納并納入統(tǒng)籌。可以報銷與生育有關(guān)費用，報銷范圍包括：生育津貼、生育醫(yī)療費用、計劃生育手術(shù)醫(yī)療費用、國家和本市規(guī)定的其他與生育有關(guān)的費用。

《社會保險法》將從業(yè)生育婦女的月生育生活津貼標(biāo)準(zhǔn)，從原來的本人生產(chǎn)或者流產(chǎn)當(dāng)月城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險費繳費基數(shù)，調(diào)整為本人生產(chǎn)或者流產(chǎn)當(dāng)月所在用人單位上年度職工月均工資。一般來說，生育婦女相對比較年輕，進單位的時間不會太長，以所在用人單位均工資作為計發(fā)基數(shù)將使大部分生育婦女受益。