出納單據交接表怎么填

答：一、會計與出納之間的日常單據交接必須簽字確認

為此，我為出納設計一份表格，出納人員必須在當日下班前做好連表格及原始單據交會計審核，會計審核無誤后簽字返回一份給出納。：

本表有出納制作，會計復核簽字;本表至少一式兩份，也可以根據需要確定制作份數，分送需要掌握公司資金變化的財務負責人或總經理等。銀行收付款單據移交也可以按該表格式制作，只是需要把表頭改一改即可。

該表的好處：

1、該表類似于現金日記賬或銀行存款日記賬，出納在做表的過程就可以核對現金和銀行存款日記賬是否正確，會計人員也可以在第一時間為出納發現錯誤;

2、企業資金管理人員也可以從該表了解企業每天的資金流量;

3、分清楚了會計與出納人員之間的責任，避免因責任不清而發生單據遺失后相互扯皮。

二、出納付款依據的移交

實務中，有些企業尤其是民營企業和無資金預算的單位，報賬人員喜歡直接找出納付款，而出納由于本身遺失最后賠錢的事情也是時有發生等。因此，對于管理規范的企業應由資金管理崗向出納傳遞付款依據而不是報賬人員直接找出納。為此，我也是設計了兩份表格：

以上表格由資金管理崗會計制作，由財務經理或財務總監審核后簽字交出納執行。資金管理崗會計要檢查報賬審批手續是否完善、是否屬于企業現金支付范圍等，而資金負責人則通過簽字控制資金支付的進度與節奏等。當然，所有報賬人員的原始單據首先只能交到資金管理崗會計而不是出納。

同樣道理，對于通過銀行存款(所謂公賬)支付也應按類似程序，我設計的表格如下：

會計和出納在日常工作中該如何做好原始單據的傳遞

通過這樣控制后，出納只能按照已經收到的單據和規定的時間支付款項。對于資金比較緊張的企業，這樣的控制是非常有用的，管理人員可以根據輕重緩急來調配資金支付的先后順序;對于有多個開戶銀行的企業，通過控制支付銀行等為一些銀行賬戶保留必要的賬戶余額。

三、收款憑據的傳遞

在日常工作中，出納可能會收取一些現金，必然會開具收款收據。對于非ERP等系統制作的收據，應該由會計人員在使用前登記，并保證編號是連續的，作廢的必須全部聯次保留。系統制作收款收據的，刪除、修改、作廢的權限應該嚴格控制，并且應定期或不定期檢查收款收據操作記錄，如發現有刪除、修改、作廢，必須查明原因并登記。

所有收款收據由出納填制好以后，交財務印章管理人員加蓋印章(財務印章不能由出納管理)后交交款人一份，一份交出納做賬使用。

四、原始單據上印記的加蓋

出納人員應及時在已經收款的收據上加蓋“現金收訖”、“銀行收訖”，在已經支付的單據上加蓋“現金付訖”、“銀行付訖”。會計人員在審核出納移交單據時，也應審核是否加蓋。

出納與會計之間的單據移交雖然是小事，如能把小事辦好豈不是更好!

出納單據交接表怎么填

出納是什么意思？

（1）.關于出納交接清單表格怎么寫

移交原出納××，因××××請假，財務處已決定將出納工作移交給××接管。現辦理如下交接：（一）交接日期：20xx年8月8日（二）具體業務的移交：1.庫存現金：20xx年8月8日賬面余額××元，賬實相符。2.銀行存款賬面余額：××元，賬實相符。（三）移交的會計憑證、賬薄、文件及其他：1.保險柜鑰匙××把；2.現金支票××張：3.支票密碼器××個；（四）交接后工作的劃分：20xx年8月8日起的出納工作責...查看更多

（2）.HR如何做好員工離職的交接工作

人力資源部門或者用人部門在面對員工離職時，還是會遇到頗為頭痛的問題：員工按照程序離職后，尚有多項工作未能完整交接，接手的新人也不能盡快熟悉新崗位工作，進而導致關鍵客戶流失、重要工作遺漏、珍貴資料丟失等一系列問題出現。　　離職管理作為企業人力資源管理的基礎工作，大部分企業都建立了規范的操作流程，如何做好員工離職工作交接，使工作秩序不受到影響甚至中斷呢?每一名員工、尤其那些關鍵崗位上的員工，在...查看更多

（3）.管理制度之交接工作制度

第一條 本公司員工交接分(一)主管人員交接。?(二)經管人員交接。?第二條 稱主管人員者為主管各級單位的人員。稱經管人員者為直接經管財物或事務的人員。?第三條 主管人員應就下列事項分別造冊辦理移交。?(一)單位人員名冊。?(二)未辦及未了事項。?(三)主管財務及事務。?第四條 經管人員應就下列事項分別造冊辦理移交。?(一)所經管的財物事務。?(二)未辦及未了事項。?第五條 一級單位主管人員交接時應...查看更多

（4）.員工交接工作制度

第一條 本公司員工交接分(一)主管人員交接。?(二)經管人員交接。?第二條 稱主管人員者為主管各級單位的人員。稱經管人員者為直接經管財物或事務的人員。?第三條 主管人員應就下列事項分別造冊辦理移交。?(一)單位人員名冊。?(二)未辦及未了事項。?(三)主管財務及事務。?第四條 經管人員應就下列事項分別造冊辦理移交。?(一)所經管的財物事務。?(二)未辦及未了事項。?第五條 一級單位主管人員交接時應...查看更多

（5）.員工離職小心交接

你有必要做好三件事：把與工作相關的人脈聯系方式交代清楚；留下工作格式文本的范本；收集同事的贊語帶到新單位。日前《哈佛評論周刊》這樣告誡即將離職的員工。隨著“金三銀四”跳槽高峰期的到來，不少上班族在篤篤定定拿好年終獎后，向老板遞交了辭職書。員工跳槽本常事，然而到辦理辭職手續的時候，有的人交割清楚被爽快放人；有的人卻因為“不注意小節”被挑刺刁難，遲遲不能...查看更多

（6）.鐵路交接班制度

鐵路交接班制度一、值班員及紅外線檢車員、～值班員要向～人員通報一班設備運轉及hmis輸入情況、并將現場的停留列車及故障車情況及時告之～人員。～人員要與車站核對現場故障車情況并與檢調聯系。、交～點遇有車站通知列車進站需技檢作業，～人員應認真執行“三三九”制度，及時通知現場作業人員接車，不得延誤預報時間導致出動晚。、～后，認真閱讀各級調度命令并遵照執行，按要求做好傳達和落實。、應按規定操作hmis子系...查看更多

（7）.車輛維修交接流程管理辦法

車輛維修交接流程管理辦法一、目的：保證工作的有序性、準確性，提高工作時效，提升公司服務品質和公司整體形象。二、范圍：從維修車輛進場至結算出廠過程中參與工作的所有人員。三、工作內容：（一）、業務接待與派工流程：（參照接車派工程序文件）（二）、開始維修：． 做好承修車輛衛生保護，將椅座、方向盤、地毯等保護墊套安裝到位后方能開始維修操作。． 依據《派工單》所描述內容進行維修，如發現有新增項目要及時與客戶...查看更多

（8）.醫院護理工作交接班制度

醫院護理工作交接班制度() 交接班制度是護理工作連續性的重要保證。() 各班護士應嚴格遵照護理管理制度，服從護士長安排，堅守工作崗位，履行職責，保證各項治療護理工作準確及時地進行。() 交班前，組長和當班責任護士應檢查醫囑執行情況和危重患者護理記錄，重點巡視危重患者和新入患者，在交班時安排好護理工作。() 每班必須按時交接班，接班者提前min到科室，交接患者、護理記錄、醫囑執行和物品（急救車、麻醉...查看更多

（9）.餐廳部交接班制度

餐廳部交接班制度.酒店餐飲部管理制度要求餐廳接班人員必須分鐘到崗，交班人員在接班人員未到時，或未完成接班檢查工作前不得擅自離去。 .酒店餐飲部管理制度要求交班人員應對本班工作及上一班留下工作進行情況，需交接的事宜都要有詳細文字記錄，并口頭交代清楚。 .酒店餐飲部管理制度要求接班人員認真核對交接班記錄，了解上一班工作情況和本班注意事項，確認后在交接記錄上簽名，并立即著手處理有關事宜。 .交接記錄...查看更多

（10）.公司員工交接管理制度

公司員工交接管理制度公司員工交接管理制度 一、本公司員工交卸部分 .主管人員交卸。 .經管人員交卸。 二、稱主管人員者為主管各級單位的人員。稱經管人員者為直接經管財物或事務的人員。 三、主管人員應就下列事項分別造冊辦理移交。 、單位人員名冊。 、未辦及未了事項。 、主管財務及事務。 四、經管人員應就下列事項分別造冊辦理移交。 、所經管的財物事務。 、未辦及未了事項。 五、一級單位主管人員交卸時應...查看更多

出納是按照有關規定和制度，辦理本單位的現金收付、銀行結算及有關賬務，保管庫存現金、有價證券、財務印章及有關票據等工作的總稱。

在中國古代出納也指家庭等方面的收支管理情況，例如清田蘭芳《明河南參政袁公（袁可立子袁樞）墓志銘》：“十七來歸，即傳家政。按親族，御臧獲，美肴酒，綜出納，無事不井井。”

從廣義上講，只要是票據、貨幣資金和有價證券的收付、保管、核算，就都屬于出納。它既包括各單位會計部門專設出納機構的各項票據、貨幣資金、有價證券收付業務處理，票據、貨幣資金、有價證券的整理和保管，貨幣資金和有價證券的核算等各項工作，也包括各單位業務部門的貨幣資金收付、保管等方面的工作。狹義的出納則僅指各單位會計部門專設出納崗位或人員的各項工作。